Gestión Integral de Riesgos ASG
Capacitación especializada para fortalecer la identificación, evaluación, gestión, monitoreo y revelación de riesgos ASG bajo el ciclo integral de gestión de riesgos.
Riesgos ASG
Contexto actual
Un entorno que redefine el perfil de riesgo de las aseguradoras: creciente exposición a riesgos ASG que afectan resultados, estrategia, solvencia y capacidad de respuesta. De factor externo a variable financiera.
NIIF S1 y NIIF S2 marcan un nuevo estándar de revelación de sostenibilidad.
Mayor escrutinio sobre riesgo climático y de sostenibilidad.
Demanda de resiliencia por parte de inversionistas y partes interesadas.
Tormentas tropicales e inundaciones extremas en Costa Rica.
Necesidad de incorporar lo ASG al marco tradicional de gestión de riesgos.
IAIS, SASB, ISSB, TCFD y NGFS convergen hacia impactos financieros cuantificables.
Fortalecer las capacidades técnicas de las aseguradoras para identificar, evaluar, priorizar, tratar y monitorear riesgos ASG, integrándolos en el marco de gestión integral de riesgos y generando insumos para la revelación bajo NIIF S1 y NIIF S2.
Ciclo completo de gestión de riesgos aplicado a factores ASG.
Objetivos específicos
Al finalizar la capacitación, los participantes podrán:
- Comprender el marco conceptual de riesgos ASG y su relación con NIIF S1 y S2.
- Relacionar los temas materiales con riesgos ASG.
- Identificar mecanismos de transmisión hacia riesgos financieros y no financieros.
- Aplicar metodologías para evaluar impactos financieros.
- Diseñar escenarios y pruebas de estrés climáticas.
- Definir estrategias de tratamiento y mitigación.
- Diseñar indicadores para monitoreo y comunicación.
- Generar insumos para reportes de sostenibilidad y divulgaciones regulatorias.
Enfoque de la capacitación
No estudiar los riesgos ASG de forma aislada, sino comprender cómo se transmiten hasta afectar la estrategia, la solvencia, la rentabilidad y la sostenibilidad de la aseguradora.
Cada tema material se sigue hasta su impacto financiero y su divulgación.
Los riesgos ASG se traducen a métricas, escenarios y pruebas de estrés.
El análisis alimenta directamente los cuatro pilares de NIIF S1 y S2.
Las seis fases, paso a paso
Seis fases secuenciales que parten de la materialidad definida por la aseguradora y culminan en la revelación bajo NIIF S1 y S2.
Enfoque: relación entre materialidad financiera y riesgos ASG; revisión de los temas materiales; estándar SASB aplicado al sector asegurador; doble materialidad vs. materialidad financiera.
Punto de partida: si la entidad ya cuenta con sus temas materiales, la capacitación los toma como insumo base para construir el universo inicial de riesgos ASG.
Ejercicio aplicado: borrador de mapa de temas materiales y universo inicial de riesgos ASG.
Categorías ASG: A · Riesgos Ambientales, S · Riesgos Sociales, G · Riesgos de Gobernanza. Se mapean a riesgos empresariales: suscripción, modelo, mercado, crédito, operacional, reputacional, estratégico y solvencia.
Ejercicio aplicado: matriz de transmisión Tema Material → Riesgo ASG → Riesgo Empresarial.
Metodologías: hazard – exposición – vulnerabilidad; mapas de calor y sensibilidad; funciones de daño (Mean Damage Ratio); escenarios, sensibilidad y VaR / TVaR; pruebas de estrés y simulación de Monte Carlo.
Variables financieras evaluadas: pérdidas operativas, reservas, solvencia, liquidez, rentabilidad y valor de inversiones.
Escenarios NGFS de referencia: Net Zero 2050 (transición ordenada), Disorderly (transición tardía y abrupta) y Hot House World (inacción climática, riesgo físico severo).
Anatomía de la medición: datos georreferenciados → vulnerabilidad locacional y sectorial → funciones de daño → escenarios y simulación → métricas de pérdida (AAL · PML · VaR · TVaR). Enfoque dual, eventos de correlación, paramétrico vs. Monte Carlo y gobernanza del modelo.
Criterios: probabilidad, impacto, materialidad financiera, horizonte temporal y relevancia estratégica.
- Riesgos críticos: alta probabilidad e impacto; acción inmediata.
- Riesgos emergentes: señales tempranas; vigilancia anticipada.
- Riesgos estratégicos: definen la dirección de largo plazo.
Ejercicio aplicado: ordenar y clasificar un universo de riesgos prioritarios.
Opciones de respuesta: evitar, mitigar, transferir, aceptar. ASG no es solo riesgo, también oportunidad: productos sostenibles, seguros climáticos, inversiones sostenibles, innovación y resiliencia.
Ejercicio aplicado: bosquejo de planes de tratamiento y mitigación por riesgo prioritario.
Instrumentos: KRIs, KPIs, tableros de control y mecanismos de reporte periódico. La información fluye hacia los órganos de gobierno: Junta Directiva → Comité de Riesgos → Alta Administración → Reportes de sostenibilidad.
Ejercicio aplicado: esquema de un marco de monitoreo y comunicación de riesgos ASG.
Integración con NIIF S1 y NIIF S2
Cada riesgo identificado y gestionado se traduce a los cuatro pilares de divulgación de sostenibilidad.
¿Quién supervisa el riesgo?
¿Cómo impacta el negocio?
¿Cómo se identifica, evalúa y administra?
¿Cómo se mide y monitorea?
Beneficios para el participante
Capacitación para Junta Directiva
Gestión estratégica de riesgos ASG en entidades aseguradoras. Visión orientada a la toma de decisiones de la Junta.
- Tendencias globales en riesgos ASG.
- Impacto sobre el sector asegurador.
- Implicaciones para la estrategia y la solvencia.
- NIIF S1 y NIIF S2: qué exigen del órgano de gobierno.
- Rol de la Junta en la supervisión de riesgos ASG.
- Principales conclusiones de la capacitación técnica.
Diseñada para alinear a la alta dirección con las exigencias regulatorias y estratégicas de la gestión ASG.
Alcance y condiciones económicas
- Material digital.
- Casos prácticos del sector asegurador.
- Ejercicios de aplicación.
- Plantillas metodológicas.
- Certificado de participación.
Los honorarios incluyen instalaciones (3 días), salones, equipos audiovisuales, alimentación y otros aspectos logísticos requeridos para la ejecución presencial.
Por qué QF Nexus
Acompañamos a bancos, cooperativas, aseguradoras y operadoras de pensiones, frente a reguladores como SUGESE, SUGEF y SUPEN.
Empezamos por lo simple y de calidad, y mejoramos. Metodologías aplicables desde el primer día, no teoría aislada.
Dominio de NIIF y NIIF S1/S2, estándares SASB, solvencia, gobierno corporativo y gestión integral de riesgos.
Convertimos lo ASG en métricas, escenarios e impactos sobre solvencia, reservas e inversiones.
Quiénes lo imparten
Cerca de 25 años de experiencia en gestión de riesgo en entidades financieras. Ha liderado la implementación de marcos y estrategias ASG, así como metodologías de riesgo climático. CEO de QF Nexus, profesora de la Universidad de Costa Rica y miembro de la Junta Directiva de Financiera Monge. Máster en Economía y Matemática.
PhD en Matemática de NYU con experiencia en el desarrollo de modelos cuantitativos y sistemas de análisis de riesgo, incluyendo su rol como Director de Modelación Matemática en el Banco Nacional de Costa Rica. Contribuye en la revisión técnica de metodologías para soportar los requerimientos de revelación de las NIIF S1 y S2.
Ingeniera Ambiental con nueve años de experiencia en sostenibilidad. Ha trabajado con PYMES, entidades financieras y organismos de cooperación internacional como AECID, GIZ, Banco Mundial, UICN y Expertise France. Especialista en análisis de riesgos ASG y construcción de políticas y estrategias de sostenibilidad.
No se trata únicamente de gestionar riesgos ASG. Se trata de comprender cómo los eventos ambientales, sociales y de gobernanza transforman el perfil de riesgo de la aseguradora, afectan su estrategia, su solvencia y su capacidad de crear valor sostenible en el largo plazo.